Nos comptes 2010 - Annexe 1 bis

Compte tenu de mon incompétence des choses comptables, mais en essayant d'apprendre, je me suis replongé dans l'analyse de l'Annexe 1 que nous devons approuver ou non

En principe, à gauche, sont inscrits les sommes dues à notre syndicat et à droite les sommes que doit notre syndicat

L'annexe 1 "simpliste" ci après fait le bilan des lignes comparables et donne le solde (CREDIT = du ou DEBIT = à payer)

ANNEXE 1 simpliste
31/12/2010		CREDIT	DEBIT
Trésorerie	CC Banque	130463
	Roulement		5000
	Avances Tx		151604
Fournisseurs			76895
"Grand Livre"	MMA	59990
	Bip	1684
	Autres	979
Copropriétaires	au 31/12	38257
	à répartir	1093
Autres	Divers	1033
	TOTAL	233499	233499

Commentaires d'un néophyte :

• Le solde des paiements des copropriétaires accuse un retard de 38257 euros à fin 2010 (avant répartition des charges réelles 2010) ; la liste des copropriétaires qui "doivent" plus de 1000 euros est la suivante :

NOM	euros
Kephren/Kéops	15243
BSI	9130
Romy/Longeville	4507
Eustache	4132
Ducoudert	1823
E 2 B	1703
Lemonnier	1635
Perrotin	1426
Savignat	1220
TOTAL	40819

• Le solde à répartir 2010 semble être :

2010 - à répartir
Provisions	199754	Annexe n°3
Charges nettes	198698	Annexe n°3
Solde brut	1056	Annexe n°3
Travaux	-2149	Annexe n°4
Solde net	-1093	Annexe n°1

• Je n'arrive pas à comprendre pourquoi mes appels sur charges courantes sont sur la base suivante, différente de l'annexe 3

Appels 2010

200015

Base

• et si l'annulation de l'appel erroné du troisième trimestre 2010 (maîtrise d'oeuvre) est prise en compte :

Annulation

1787

?

Bienvenue aux comptables confirmés et merci à Madame Noblet de m'avoir déjà bien appris

En attendant, faut-il approuver ou non - vous noterez qu'en ce début d'exercice, nous thésaurisons un pactole de quelques 130 000 euros, à peine écorné à ce jour par les quelques travaux en cours ...........
Nous pouvons penser que 75 000 euros sont placés à 2 % net soit 4 euros par jour ...........